洛龍區農機購置（報廢）補貼工作

內部控制制度

為加強廉政風險防控機制建設，強化對內部權力運行的制約，建立健全科學高效的制約和監督體系，落實好農機購置（報廢）補貼政策，洛龍區農業農村局制定了《洛龍區農機購置（報廢）補貼工作內部控制制度》，請遵照執行。

第一章  總章

第一條  為加強廉政風險防控機制建設，強化對內部權力運行的制約，建立健全科學高效的制約和監督體系，落實好農機購置（報廢）補貼政策，結合我區實際，制定本制度。

第二條  農機購置補貼工作內部控制是指通過合理界定部門崗位職責、細化業務流程、制定和實施風險應對措施，對本部門在農機購置（報廢）補貼政策落實過程中的風險進行防范和管控，以達到實現控制目標的過程。

第三條  洛龍區農業農村局農機購置補貼實施工作，應當遵守本制度。

第四條  內部控制制度實行局領導組領導下的分工負責制。局分管領導發揮決策作用，負責領導補貼工作。局農機補貼辦公室承擔具體業務，通過建立工作機制和內部職責分工等方式共同作好內部控制工作。

第二章  實施機制

第五條根據工作內容，對下列工作實施內部控制制度管理：

（一）補貼機具歸檔審核；

（二）舉報投訴調查處理；

（三）延伸績效管理；

第六條實施內部控制制度，按照下列議事決策機制和內部監督機制組織進行：

（一）民主決策機制。堅持實行科學民主決策，重要工作事項開會討論提出意見并報局分管領導審定，然后通過局黨組辦公會集體討論決定；

（二）內部監督機制。自覺接受有關方面的監督，自覺接受紀檢部門的紀律監督、審計部門的財務監督。對紀律監督、審計決定和專項檢查中發現的問題認真整改，重大問題及時向局分管領導請示報告；

（三）崗位責任制。實行崗位責任制，職責分工，各司其職、各負其責、協調配合、互相監督。農機補貼工作人員嚴格遵守紀律，認真執農機補貼各項制度。農機補貼工作人員認真履職盡責，確保農機補貼政策實施管理工作高效運行；

（四）管理層級權限。洛龍區農機購置補貼工作實行局領導組領導下的分工負責制，局分管領導負責農機補貼全面工作，對局黨組負責。農機補貼辦公室負責農機補貼具體工作，對局分管領導負責。

（五）制衡控制機制。合理設置工作崗位，明確崗位職責權限，使內部各項管理工作，都經過具有互相制約關系的控制環節才能完成，形成相互制衡機制，提高管理工作的質量和效率，減少和消除管理風險，確保政策落實安全、完整和規范運行；

第三章  補貼資金管理流程

第七條 補貼資金管理，按照下列要求組織實施：

（一）申報補貼需求。區農業農村局根據當地購機需求和農機化發展情況，測算本縣年度補貼資金需求上報市農業農村局。

（二）補貼資金有區財政局統一管理。

第四章  補貼機具歸檔審核流程

第八條補貼機具歸檔審核，按照下列要求組織實施：

（一）歸檔審核。認真核實補貼機具信息，做到人、機、發票一致。

（二）公布實施。及時錄入農機購置補貼輔助管理系統。

第五章  舉報投訴調查處理流程

第九條舉報投訴調查處理流程

（一）受理登記。農機補貼辦公室負責對上級有關部門轉辦、其他部門轉交的違規行為線索和群眾投訴舉報進行受理登記。設立專項記錄本和工作臺賬，記錄補貼產品違規經營行為的查處和投訴舉報調查處理受理情況；

（二）情況報告。補貼辦公室開展補貼產品違規經營行為的查處工作，要事前向局分管領導報告，根據局分管領導批示意見組織開展工作；

（三）組織查處。根據投訴情況對違規線索開展調查，提出調查情況報告，上報分管領導。

（四）處理通報。根據調查結果和局黨組審議結果，對違規行進行處理。

第六章  延伸績效管理流程

第十條落實延伸績效管理，按照下列要求組織實施：

（一）制定績效考評方案。農機補貼辦公室以市農機購置補貼實施指導意見和補貼政策落實延伸績效管理考核指標為依據，制定下發年度績效考評方案；

（二）組織自評。農機補貼辦公室對農機購置補貼績效管理工作進行自查，根據年度考核評分要求進行績效自評。

第七章  風險管控

第十一條  實施農機購置補貼工作，主要存在下列工作風險點：

（一）補貼機具歸檔審核風險防控：嚴格按照標準開展工作，加強內部制衡監督，明確崗位職責權限，在崗位管理、職責分工、業務流程等方面形成相互制約和相互監督；

（二）舉報投訴調查處理風險防控：嚴格執行違規處理制度，規定，規范工作程序，公布補貼咨詢投訴熱線電話，按規定受理投訴舉報；

（三）延伸績效管理風險防控：制定工作方案，科學、合理確定考核指標，公開、公平、公正地開展績效考核工作。

第十二條  本制度由洛龍區農業農村局負責解釋。